（2）本欄“一般貨物及勞務和應稅服務”列“本年累計”：填寫“0”。
（3）本欄“即征即退貨物及勞務和應稅服務”列“本月數(shù)”：按表中所列公式計算填寫。
（二十九）第21欄“簡易征收辦法計算的應納稅額”：填寫納稅人本期按簡易計稅方法計算并應繳納的增值稅額，但不包含按簡易計稅方法計算的納稅檢查應補繳稅額。
營業(yè)稅改征增值稅的納稅人，應稅服務有扣除項目的，本欄應填寫扣除之后的應納稅額。
提示：
1.本欄“一般貨物及勞務和應稅服務”列“本月數(shù)”＝《附列資料（一）》（第10列第8至11行之和-10列第13行）+（第14列第12行-14列第14行）；
2.本欄“即征即退貨物及勞務和應稅服務”列“本月數(shù)”＝《附列資料（一）》10列第13行+第14列第14行。
（三十）第23欄“應納稅額減征額”：填寫納稅人本期按照稅法規(guī)定減征的增值稅應納稅額。包含可在增值稅應納稅額中全額抵減的增值稅稅控系統(tǒng)專用設備費用以及技術維護費。
當本期減征額小于或等于第19欄“應納稅額”與第21欄“簡易征收辦法計算的應納稅額”之和時，按本期減征額實際填寫；當本期減征額大于第19欄“應納稅額”與第21欄“簡易征收辦法計算的應納稅額”之和時，按本期第19欄與第21欄之和填寫，本期減征額不足抵減部分結轉下期繼續(xù)抵減。
（三十一）第24欄“應納稅額合計”：填寫納稅人本期應繳增值稅的合計數(shù)。按表中所列公式計算填寫。
（三十二）第28欄“①分次預繳稅額”：填寫納稅人預繳的稅款所屬期為本期的增值稅額。
提示：本欄填寫內容包含：1.獨立繳納增值稅的納稅人，按照稅法規(guī)定在本地或異地預繳且準予抵減本期應納稅額的增值稅額；2.匯總繳納增值稅的納稅人，按照稅法規(guī)定在異地預繳且準予抵減本期應納稅額的增值稅額；3.匯總繳納增值稅的納稅人，按照稅法規(guī)定在異地預繳且準予抵減本期增值稅應納稅額的營業(yè)稅額。
（三十三）第34欄“本期應補（退）稅額”：填寫納稅人本期應納稅額中應補繳或應退回的數(shù)額。按表中所列公式計算填寫。
（三十四）第35欄“即征即退實際退稅額”：填寫納稅人本期因符合增值稅即征即退優(yōu)惠政策規(guī)定，而實際收到的稅務機關退回的增值稅額。